Il est encore temps de réduire votre facture fiscale pour 2023 ou d’augmenter votre remboursement grâce à une stratégie d’épargne-retraite moins connue pour les couples mariés.
Une exigence pour les cotisations au compte de retraite individuel est le « revenu gagné », tel que le salaire provenant d’un emploi ou les revenus d’un travail indépendant. Mais il existe une exception pour les ménages à revenu unique : l’IRA du conjoint.
Un IRA de conjoint est un Roth distinct ou un IRA traditionnel pour le conjoint qui ne travaille pas – et il est « souvent négligé », selon la planificatrice financière certifiée Judy Brown du groupe SC&H dans la région de Washington, DC et Baltimore.
Ces comptes peuvent offrir un allégement fiscal pour l’année en cours et stimuler l’épargne-retraite des conjoints qui ne gagnent pas d’argent. En 2021, environ 18 % des parents ne travaillaient pas à l’extérieur de la maison, et la plupart des parents au foyer étaient des femmes, selon le Pew Research Center.
« Mon conseil à [nonearning] les femmes s’assureraient que vous fassiez au moins cet IRA de conjoint », a déclaré Catherine Valega, CFP, basée à Boston, fondatrice de Green Bee Advisory.
Mon conseil à [nonearning] les femmes s’assureraient que vous fassiez au moins cet IRA de conjoint.
Catherine Vallega
Fondateur de Green Bee Advisory
Comment fonctionne l’IRA du conjoint
Les couples mariés qui déclarent conjointement ont jusqu’à la date limite de l’impôt fédéral – le 15 avril pour la plupart des contribuables – pour verser des cotisations IRA 2023 pour chaque conjoint, à condition qu’il y ait suffisamment de revenus gagnés pour les cotisations combinées.
Les cotisations traditionnelles à l’IRA du conjoint avant impôt peuvent fournir un crédit d’impôt pour 2023, en fonction du revenu et de la participation au régime de retraite du lieu de travail, a expliqué Brown, qui est également CPA.
Avec la suppression progressive des revenus pour les déductions IRA et les cotisations Roth IRA, beaucoup attendent jusqu’en mars ou avril pour les cotisations IRA de l’année précédente. Cela peut être une « décision de jeu » pendant que vous faites vos impôts, a déclaré Brown.
L’IRA annuel plafond de cotisation est de 6 500 $ pour 2023 ou de 7 500 $ pour les épargnants de 50 ans et plus. La limite est passée à 7 000 $ pour 2024, avec 1 000 $ supplémentaires pour les investisseurs âgés de 50 ans et plus.
Mais “il n’est pas nécessaire que ce soit tout ou rien”, a déclaré Brown. Même une contribution IRA de 500 $ ou 1 000 $ pourrait permettre des économies d’impôt.
Les cotisations peuvent créer un « problème fiscal »
Bien que les contributions du conjoint à l’IRA aient du sens pour certains couples, il existe d’autres facteurs à prendre en compte avant de faire des contributions, a déclaré CFP Laura Mattia, directrice générale d’Atlas Fiduciary Financial à Sarasota, en Floride.
Par exemple, certains couples ont besoin d’argent supplémentaire pour couvrir leurs frais de subsistance ou pour atteindre des objectifs à court terme, comme payer un mariage, a-t-elle déclaré.
De plus, trop d’épargne-retraite avant impôt pourrait créer un « problème fiscal » à l’avenir, en fonction de la taille de vos comptes et des futures distributions minimales requises, a déclaré Mattia. Les retraits avant impôts augmentent les revenus, ce qui peut affecter, entre autres conséquences, les primes Medicare Part B et Part D.
“C’est un casse-tête et cela dépend vraiment de beaucoup de choses”, a-t-elle ajouté.
